Получите консультацию
бесплатно
Ваша заявка принята!
Юрист свяжется с вами в ближайшее время
Консультация юриста онлайн. Ответ на сайте в течение 15 минут
Поле обязательно для заполнения
Введите номер телефона для связи
Кто такой налоговый не резидент и надо ли ежегодно составлять отчёт о движении средств
3

Я проживаю в Чешской республике, имею статус ПМЖ, на территории России бываю не боле одного месяца в течении года. В праве ли налоговая инспекция требовать с меня отчёт по движению средств по помесячно и предоставить им отчёт о движении средств. Я пытаюсь им доказать, что я являюсь не резидентом РФ, в ответ звучат угрозы о нанесения мне штрафных санкций вплоть до судебной ответственности.

Консультация юриста онлайн
Ответ на сайте в течении 15 минут
  • В праве ли налоговая инспекция требовать с меня отчёт по движению средств по помесячно и предоставить им отчёт о движении средств.

    Николай

    Николай, добрый вечер! Налоговый резидент это тот, кто в течение календарного года пребывает в РФ боле 183 дней в году, статус налогового резидента определяется в соответствии со ст. 207НК РФ. Обязательства по отчету о движении средств на счетах в иностранных банках есть у валютных резидентов РФ в соответствии с Федеральным законом №173-ФЗ " О валютном регулировании и контроле" сейчас это все граждане РФ вне зависимости от срока пребывания и наличия второго гражданства. Однако, обязанность по предоставлению ежегодных отчетов о движении средств на иностранных счетах а также об открытии/закрытии этих счетов, установленная ст. 12 указанного закона для валютных резидентов не распространяется на граждан РФ, пребывающих в отчетном периоде на территории РФ менее 183 дней. Не совсем ясно откуда вообще требование о ежемесячных отчетах о движении средств, возможно это связано с наличием в РФ незакрытого ИП применяющего один из специальных налоговых режимов, если есть письмо налоговой прикрепите к вопросу без личных данных

Андрей я пенсионер, ни каких ИП не в Чехии не в России не имею. Данные счета закрыты, о чем я налоговую известил и отправил в их адрес извещение, отчёты были представлены, но не было ежемесячных выписок. Кроме этого я им поясняю что ЕРБ банк ликвидирован в октябре 2016 года, но телефонный разговор закончился с налоговой только их предупреждениями об ответственности. Всё таки должен я отчитоваться или нет?

Ваша заявка принята!
Юрист свяжется с вами в ближайшее время
  • Кратко опишите проблему и оставьте свои контактные данные
  • В течении 5 минут с вами свяжется юрист и ответит на ваши вопросы
  • Вы получаете развернутый ответ юриста и знаете как действовать
    дальше
Поле обязательно для заполнения Введите номер телефона для связи
Бесплатная консультация юриста
Задайте свой вопрос бесплатно! Специалисты нашего центра помогут вам.